Финанс-Кредит
Москва, ул.Кожевническая,14, Корп.1
с 09.00 до 20.00

В какой валюте лучше брать кредит в 2015 году?

308

У каждого, кто собирается брать кредит, так или иначе возникает вопрос – А в какой валюте лучше брать кредит? В рублях, долларах или евро, чтобы потом не кусать себя за локти, а риски, связанные с колебаниями курсов валют свести к нулю.

В какой валюте лучше брать кредит в 2015 году?

В силу неустойчивости и нестабильности на финансовом рынке, стоит учитывать, что, взяв кредит в иностранной валюте, вы принимаете на себя риск изменения валютного курса, при этом изменение курса может оказаться либо выгодным для вас, когда ежемесячные платежи уменьшаются из-за падения курса иностранной валюты, в которой вы брали кредит, либо наоборот, если курс иностранной валюты растет по отношению к рублю – вы несете убытки.

Большинство аналитиков финансового рынка рекомендуют брать кредит в той же валюте, в какой вы получаете основные доходы – зарплату или прибыль, поскольку в этом случае вы не рискуете, так как вам не нужно конвертировать (обменивать) одну валюту в другую, уплачивая процент (разницу в курсе) при обмене валют и тем самым неся потери своих кровно заработанных денег.

Пример расчета кредита в рублях

Ну, например, вы зарабатываете 30 000 рублей в месяц. Ежемесячный взнос по кредиту составляет 300 долларов, то есть, при курсе доллара: 1 доллар США = 53 рубля, ваш взнос будет 15900 рублей. Если курс доллара США идет вверх по отношению к рублю, и через некоторое время он будет стоить к примеру 57 рублей, размер ваших выплат увеличивается до 17100 рублей в месяц. А если доллар подорожает еще больше – считайте сами. Ваш ежемесячный платеж по кредиту будет увеличиваться пропорционально и может стать непосильным для вас.

Безусловно, в настоящее время ситуация на валютном рынке несколько стабилизировалась, по сравнению с концом 2014 года. Вероятность того, что в ближайшее время нас ждут глобальные изменения курса валют довольно мала. И все же вы должны предусмотреть такую возможность.

Кредит в экзотической валюте

Кредит в экзотической валюте

Кредиты в "экзотических" (йенах, франках и иных) валютах сравнительно ниже, чем в рублевых и долларовых кредитах, и являются довольно привлекательными. Так, например, кредит в японских йенах сегодня можно взять под 6,4-8,0 % годовых, а в швейцарских франках – начиная от 8,5 % годовых. Следовательно, чем ниже процентная ставка по кредиту, тем ниже ваш ежемесячный платеж по его погашению.

Однако здесь вы можете столкнуться с определенными налоговыми затратами. Так, если вы взяли кредит под процент ниже ставки рефинансирования Центробанка РФ, то разница между этими ставками называется "материальной выгодой".

Датой фактического получения дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах по займу (кредиту), за пользование которым заемщик уплачивает заимодавцу (кредитору) проценты, считается день уплаты этих процентов (подп. 3 п. 1 ст. 223 НК РФ). Следовательно, при расчете материальной выгоды по такому займу, выраженному в иностранной валюте, используется валютный курс, установленный Банком России на день уплаты процентов.

Расчет налога с материальной прибыли по валютному займу

Согласно действующему законодательству, если процентная ставка по валютному займу составляет менее 9% годовых.

Если заем в иностранной валюте выдан под проценты, составляющие менее 9% годовых, у физического лица — заемщика возникает доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах. Сумма данного дохода (по аналогии с рублевыми займами) рассчитывается в несколько этапов. Расчет начинают с определения суммы процентов, подлежащих уплате по условиям договора займа (кредита). Для этого используется формула:

 

Формула расчета суммы процентов, подлежащих уплате по условиям кредита

 

Првал = СЗ ? КВ ? ПСдог ? КДобщ ? КДпольз,

где Првал — сумма процентов, исчисленная по условиям договора займа (кредита), выраженного в иностранной валюте;

СЗ — сумма займа (кредита);

КВ — курс иностранной валюты по отношению к рублю, установленный Банком России на дату уплаты процентов;

ПСдог — процентная ставка, установленная в договоре займа (кредита);

КДобщ — общее количество календарных дней в году;

КДпольз — количество дней пользования заемными (кредитными) средствами.

Затем рассчитывают сумму процентов по займу (кредиту) исходя из ставки 9% годовых:

Пр9% = СЗ ? КВ ? 9% ? КДобщ ? КДпольз,

где Пр9% — сумма процентов по займу (кредиту), исчисленная исходя из ставки 9% годовых;

СЗ — сумма займа (кредита);

КВ — курс иностранной валюты по отношению к рублю, установленный Банком России на дату уплаты процентов;

КДобщ — общее количество календарных дней в году;

КДпольз — количество дней пользования заемными (кредитными) средствами.

Разница между суммами процентов, рассчитанных исходя из ставки 9% годовых (Пр9%), и фактически начисленных согласно договору займа (Првал), признается материальной выгодой от экономии на процентах по валютному займу (МВвал). Иными словами, для ее расчета используется следующая формула:

МВвал = Пр9% – Првал.

 

Расчет процентов с валютного кредита на примере ОАО «Банка Сиеста»

ОАО «Банк “Сиеста”» 1 марта 2012 года предоставило О.В. Тюльпановой, не являющейся сотрудником этого банка, кредит на потребительские цели в размере 12 000 долл. США сроком на один год под 7% годовых. По условиям договора займа проценты за пользование заемными средствами начисляются ежемесячно и подлежат уплате заемщиком не позднее 1-го числа месяца, следующего за месяцем, за который они начислены. При этом проценты начисляются, начиная со дня выдачи займа, то есть с 1 марта 2012 года. В течение первого месяца пользования заемными средствами погашение основного долга (суммы займа) не предусмотрено. По окончании второго месяца пользования займом заемщик обязан погасить 1/12 суммы займа и в дальнейшем ежемесячно вносить такую же сумму, а остаток долга вернуть не позднее 28 февраля 2013 года. Проценты за март О.В. Тюльпанова уплатила банку 1 апреля 2012 года. В первый раз 1/12 суммы основного долга заемщик погасил 30 апреля 2012 года и в этот же день уплатил проценты за апрель. Предположим, проценты за май и следующую 1/12 суммы займа заемщик внесет 1 июня 2012 года. О.В. Тюльпанова является налоговым резидентом РФ.

Поскольку ставка по договору валютного займа (7% годовых) ниже установленного норматива (9% годовых), у заемщика возникает доход в виде материальной выгоды от экономии на процентах. Так как заемщик не является сотрудником банка-заимодавца, он обязан самостоятельно задекларировать указанный доход и уплатить с него НДФЛ (абз. 3 п. 4 ст. 226 НК РФ). Для этого не позднее 30 апреля 2013 года и 30 апреля 2014 года он должен будет представить в налоговый орган по месту жительства декларации по НДФЛ за 2012 и 2013 годы соответственно (п. 1 ст. 229 НК РФ).

За первый месяц пользования займом (за период с 1 по 31 марта 2010 года) О.В. Тюльпанова уплатила проценты 1 апреля 2012 года. Официальный курс доллара США на эту дату установлен Банком России в размере 29,3282 руб./долл. США. Величина дохода в виде материальной выгоды от экономии на процентах, полученная заемщиком за указанный период, определяется в день уплаты процентов, то есть 1 апреля 2012 года.

Сумма процентов, начисленных за период с 1 по 31 марта 2012 года по условиям договора займа, равна 2092,34 руб. (12 000 долл. США ? 29,3282 руб./долл. США ? 7% ? 365 дн. ? 31 дн.), а процентов, исчисленных исходя из ставки 9% годовых, — 2690,15 руб. (12 000 долл. США ? 29,3282 руб./долл. США ? 9% ? 365 дн. ? 31 дн.). Значит, величина материальной выгоды от экономии на процентах, полученной за период с 1 по 31 марта 2012 года, составила 597,81 руб. (2690,15  руб. – 2092,34 руб.). Сумма НДФЛ, исчисленного с материальной выгоды, — 209 руб. (597,81 руб. ? 35%).

Проценты, начисленные банком за период с 1 по 30 апреля 2012 года, О.В. Тюльпанова уплатила 30 апреля 2012 года. В этот же день она вернула банку часть займа в сумме 1000 долл. США (12 000 долл. США ? 1/12). Курс доллара США, установленный Банком России на 30 апреля 2012 года, — 29,3627 руб./долл. США. В период с 1 по 30 апреля 2012 года О.В. Тюльпанова пользовалась всей суммой займа (12 000 долл. США). Поэтому сумма дохода в виде материальной выгоды, полученного ею за указанный период, составила 579,21 руб. [(12 000 долл. США ? 29,3627 руб./долл. США ? 9% ? 365 дн. ? 30 дн.) – (12 000 долл. США ? 29,3627 руб./долл. США ? 7% ? 365 дн. ? 30 дн.)]. НДФЛ, исчисленный с этой суммы, равен 203 руб. (579,21 руб. ? 35%).

Имеет ли значение на какие цели Вы берете кредит?

Имеет ли значение на какие цели Вы берете кредит

На самом деле, очень важно на какие цели вы берете кредит. Если кредит берется на покупку товаров или услуг в рублях РФ, то это выгодней вам будет взять кредит тоже в рублях РФ, так как сумма потерь на обмен валют, если вы берете кредит в иностранной валюте, может быть велика.

Подведем итоги:

Для того чтобы принять решение в какой валюте вам выгоднее будет взять кредит, необходимо учитывать три главных фактора:

Во-первых, это стабильность на финансовых рынках, а значит и возможность изменения валютного курса не в вашу пользу.

 Во-вторых, валюта, в которой вы получает заработную плату или прибыль.

 И, в-третьих, то в какой валюте вы будете платить за товары или услуги, на которые берете кредит.

 

Поделиться:
Финанс-Кредит
Ставка от 9,5%
Сумма до 50 млн ₽
Срок до 20 лет
Решение за 1 час

Помогаем оформить кредит в любых ситуациях!

Заполните форму и получите ответ на вопрос по кредиту уже через 15 минут!
  • В ситуациях, когда деньги нужны очень срочно - уже сегодня
  • С любой кредитной историей
  • С действующими кредитами
  • Безработным и пенсионерам
  • После отказа в других банках
  • С открытыми просрочками
  • На любые цели - какие Вы хотите
Оставьте заявку и мы перезвоним Вам
уже через 5 минут